（来源：沈阳市工商业联合会）配资官网开户
为帮助指导沈阳市民营企业出海发展，沈阳市工商联编写了《企业境外投资（ODI）备案全流程》，供企业参考。相关政策可能会随时调整，如果企业在实际操作阶段遇到问题，可以联系沈阳市工商联对外联络部，我们会协同商务局等相关部门，协助企业办理，做好企业出海服务。
一、ODI简介
1.什么是ODI
ODI，即对外直接投资（Overseas Direct Investment），指境内企业经发改部门、商务部门、银行等部门或机构审批/备案后，通过新设、并购、参股等方式在境外取得企业所有权、控制权或经营管理权的投资行为。
只要境内企业想在海外开展“实质性经营管理”相关的投资，都需要先进行备案。未备案的境外投资，不仅资金无法通过银行正规渠道汇出，还可能被认定为违法违规行为，面临罚款、信用受损等风险。
适用主体：境内依法注册的企业，包括非金融企业及其他组织。
核心目的：保证跨境投资行为合法、资金来源清晰、投资项目符合国家政策与安全管理要求。
2.哪些情况需要办理ODI
只要涉及境外直接投资的核心场景，都必须提前办理。以下为6种常见情况：
（1）境外新设主体。境内企业在海外（含港澳台）设立全资或控股子公司、分公司等；
（2）境外并购或取得控制权，例如：收购境外企业股权或资产；并购品牌、工厂或技术许可等；
（3）对境外企业追加投资，包含增加注册资本或对外注资等情况；
（4）通过特殊架构开展境外投资，如在开曼、新加坡等设立特殊目的公司（SPV）作为持股平台；
（5）跨境重大项目投资，如海外基础设施、能源矿产资源开发；
（6）可能引发“返程投资”的安排，如境外主体投资国内设立外资企业或并购。
需要注意的是，ODI分为备案与核准两类。根据《企业境外投资管理实施办法》规定，企业可能面临的备案、核准情况具体如下表所示。
二、ODI备案所需材料
ODI备案需经过发改部门、商务部门、银行（外汇登记）审批三个核心环节，各环节材料有所重叠，建议提前统筹准备。以下是必备材料清单，不同地区可能有细微差异，建议提前咨询相关部门：
1.发改部门
登录国家发展改革委政务服务大厅—全国境外投资管理和服务网络系统(https://jwtz.ndrc.gov.cn/jwtz/home)提交电子材料申报（如涉及国家秘密或不适宜使用网络系统的事项，投资主体也可以另行使用纸质材料提交，原件或加盖公章的复印件，一式1份）。
（1）项目备案申报文件
（2）项目备案表
配资网站（3）追溯至最终实际控制人的投资主体股权架构图
（4）最新经审计的投资主体财务报表
（5）投资主体投资决策文件
（6）具有法律约束效力的投资协议或类似文件
（7）证明投资资金来源真实合规的支持性文件
（8）境外投资真实性承诺书
2.商务部门
登录商务部业务系统统一平台企业端（http://ecomp.mofcom.gov.cn），提交电子材料申报。
（1）境外投资备案表
（2）前期工作落实情况说明， 包括：可研报告、投资资金来源情况、投资环境分析三部分内容
（3）境外投资真实性承诺书
（4）董事会决议(内部决议)
（5）对外投资设立企业章程(境外)
（6）境外并购事项提交尽职调查报告
禁止性要求:“房地产、娱乐业、博彩业、股权出资”这三类企业不予以受理境外投资备案业务。办理境外投资备案前，境外企业名称必须核定准确，否则备案手续将无效。境外设立的企业名称中，凤凰证券，凤凰证券配资，香港凤凰证券公司不得含有“中国、中华、国家”等相关字样。
3.银行
（1）书面申请
（2）境外直接投资外汇登记业务申请表
（3）业务登记凭证
（4）营业执照
（5）境外投资项目备案通知书（来自发改部门）
（6）企业境外投资证书（来自商务部门）
（7）董事会决议
（8）企业章程
（9）境外企业成立文件及股东名册
（10）投资资金来源证明
（11）境外资金使用计划
（12）境外投资真实性证明材料
注意：
（1）一般情况下，上述文件为一般申报所需文件，届时发改部门、商务部门、银行审核后可能会追加和调整文件。
（2）若上述文件为英文或其他语言，需提供相应的中文翻译件。
（3）具体办理过程中，会提供具体的签字盖章指南，申报单位可以一并签署盖章。
三、ODI备案整体流程
1.发改部门备案
（1）申请人按照办事指南要求，将申请材料准备齐全后，登录国家发展改革委政务服务大厅—全国境外投资管理和服务网络系统进行网上登记，并上传材料。
（2）网络系统收到材料后，承办司局对申请材料进行审查，审查合格的予以受理。
（3）受理后，承办司局办理并作出备案决定。
（4）备案通知书通过机要渠道送至来文单位（无机要渠道的来文单位，政务服务大厅将通知其自取或经其同意后邮寄），结果信息通过短信形式告知申请人。
2.商务部门备案
申请人通过网上或窗口进行申报。市商务局初审后转报省商务厅，省商务厅审查后报商务部，商务部书面核准后，由省商务厅颁发《企业境外投资证书》。《证书》是企业境外投资的核心凭证，银行外汇登记、资金汇出等均需要使用该证书。《证书》有效期通常为2年，企业需在2年内完成投资，否则证书失效，需要重新申请。
3.银行办理外汇登记
取得相关证书后，向注册地有外汇登记银行提交材料，银行审核后办理外汇登记，发放《境外直接投资外汇登记证》，企业即可凭此办理资金购汇汇出。
4.后续管理
报到登记：境外企业注册后30日内，需向中国驻当地使（领）馆经商处报到登记，并将回执上传至商务系统。
定期报告：向商务部门报送月报、半年报和年报；向发改委报送项目完成情况报告。
年度存量权益登记：每年6月30日前，通过国家外汇管理局“数字外管平台”报送上一年度的境外企业存量权益数据。
税务申报：在企业所得税汇算清缴时（5月31日前），同步报送《居民企业境外投资信息报告表》。
※如遇政策调整，以商务部门信息为准，我们将及时更新完善。
联系人：孔庆兵，13252818018朱祥彬，15040325850
元股证券:ygzq.hk
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